ECB zaujme tvrdý postoj při hodnocení zdraví bank

ECB má na konci letošního roku převzít kontrolu nad 128 největšími bankami v eurozóně. Ještě předtím však chce překontrolovat jejich rozvahy a kvalitu aktiv, aby zjistila, zda mají dostatek kapitálu. Cílem jejích kroků je zvýšit důvěru investorů v bankovní sektor eurozóny.

Do oceňovacího cvičení se vedle samotných bank a národních regulátorů vloží také ECB a řada nezávislých soukromých subjektů. Šance na odhalení shnilých jablíček bezesporu rostou. (Zdroj: ČSOB)

Tým složený ze zástupců úřadů pro národní dohled nad bankami a auditorů nejprve překontroluje úvěrové registry bank. V létě se pak uskuteční testy, které mají odhalit, jak by banky byly schopné ustát některé šokové situace. Výsledky všech zjištění mají být zveřejněny v říjnu. Podle odhadů budou banky pro odstranění nedostatků potřebovat zvýšit kapitál o 280 až 770 miliard eur.

Rozsah testů je podle agentury Reuters nebývalý. Banky v eurozóně zatím nikdy nebyly hodnoceny podle jednotných měřítek, jako třeba společné definice toho, kdy se úvěry stávají špatnými. Mnoho z nich také nikdy nikdo tak detailně neprošetřoval.

Pozornost se soustředí na těžko ocenitelná aktiva, pro která neexistuje trh a tržní cena (level 3 assets). Jedná se například o celou řadu derivátových obchodů nebo o balíky klientských půjček zabalené pod hlavičkou jednoho cenného papíru. Tato aktiva jsou tradičně oceňována samotnými bankami na základě vnitřních oceňovacích modelů a kontrolu provádí národní dohled. Vzhledem k tomu, že neexistuje kontrola v podobě tržní ceny, je zde největší riziko nadhodnocení aktiv. (Zdroj: ČSOB)

V rámci kontroly budou týmy rovněž hodnotit, zda jsou správně ohodnocené bankovní záruky v podobě realit, letadel, lodí nebo uměleckých děl. Pomoci jim k tomu mají znalci z oboru a aktualizované nezávislé ocenění trhu. Podle banky teď platí, že záruky jsou nadhodnoceny u většiny případů, jejichž poslední hodnocení třetích stran je starší než rok.

Převzetí dohledu nad bankami je součástí snahy o vytvoření bankovní unie. ECB získá nad bankami také významné pravomoci. Bude mít například právo odebírat bankovní licence a posuzovat akvizice.

Zdroj: ČTK

Aktualita pro rok 2026